Kalkulator form opodatkowania
Porównaj skałę, podatek liniowy, ryczałt i IP Box
-
1Wprowadź dane
Wpisz treść, wklej tekst lub załaduj plik z dysku. -
2Kliknij przycisk
Narzędzie natychmiast przetworzy Twoje dane w przeglądarce. -
3Pobierz wynik
Skopiuj gotowy tekst lub zapisz plik na urządzeniu.
return "Wynik gotowy w 0.1s";
}
Parametry podatkowe
| Forma | Podatek | ZUS+zdrow. | Razem | Na rękę / mies. | Obciążenie |
|---|---|---|---|---|---|
| Skala podatkowa | 35 120 zł | 20 500 zł | 55 620 zł | 12 865 zł | 23.2% |
| Podatek liniowy 19% | 37 240 zł | 20 500 zł | 57 740 zł | 12 688 zł | 24.1% |
| Ryczałt 12% | 28 800 zł | 20 500 zł | 49 300 zł | 13 392 zł | 20.5% |
| IP Box 5% + 19% | 18 032 zł | 20 500 zł | 38 532 zł | 14 289 zł | 16.1% |
Porównanie ma charakter uproszczony i nie uwzględnia wszystkich ulg ani limitów (np. składki zdrowotnej od różnych podstaw). Ryczałt liczy podatek od przychodu (bez kosztów), skala stosuje 12% i 32%, liniowy 19%, a IP Box preferencyjną stawkę 5% dla dochodów z praw własności intelektualnej. Przed decyzją skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Oceń to narzędzie:
Powiązane narzędzia
Inne narzędzia, które mogą Ci się przydaćKalkulator form opodatkowania
Wybór formy opodatkowania to jedna z najważniejszych decyzji finansowych przedsiębiorcy. Ten kalkulator zestawia cztery warianty w jednej tabeli i wskazuje najkorzystniejszy.
Porównywane formy
| Forma | Podstawa | Stawka |
|---|---|---|
| Skala podatkowa | dochód | 12% i 32% |
| Podatek liniowy | dochód | 19% |
| Ryczałt | przychód | od 2% do 17% |
| IP Box | dochód kwalifikowany | 5% + 19% |
Kiedy co wybrać
- Skala — przy niskich dochodach (kwota wolna) i przy wspólnym rozliczeniu z małżonkiem,
- Liniowy — przy wysokich dochodach i rosnącej skali podatkowej,
- Ryczałt — przy niskich kosztach i prostej działalności usługowej,
- IP Box — przy tworzeniu oprogramowania i pracy twórczej.
Przykład
Przychód 240 000 zł, koszty 30 000 zł, ZUS 14 000 zł. Dochód 196 000 zł. Skala: 12% od 120 000 (minus kwota wolna) + 32% od nadwyżki. Liniowy: 19% od dochodu. Ryczałt 12%: 28 800 zł od przychodu. IP Box przy 70% dochodu kwalifikowanego wyraźnie obniża podatek.
Najczęstsze pytania
Czy można zmienić formę w trakcie roku?
Zmiana następuje od nowego roku (z wyjątkiem wyboru przy starcie). Złóż oświadczenie w terminie.
Jak działa IP Box?
Preferencyjna stawka 5% dotyczy dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej, m.in. autorskiego prawa do programu komputerowego.
Czy ryczałt uwzględnia koszty?
Nie — ryczałt liczy podatek od przychodu, dlatego jest korzystny przy niskich kosztach.