Kalkulator leasing vs kredyt

Kalkulator leasing vs kredyt

Leasing i kredyt różnią się nie tylko ratą, ale też kosztem całkowitym, formą własności i rozliczeniem podatkowym.

Wzory

Rata kredytu = kwota × r ÷ (1 − (1 + r)^−n)

Koszt leasingu = wpłata + raty + wykup

Różnice

Przykład

Środek trwały 150 000 zł na 48 mies. Leasing: wpłata 15% (22 500 zł), wykup 25% (37 500 zł). Kredyt: wkład 20% (30 000 zł), oprocentowanie 9,5%. Porównanie pokaże różnicę rat i kosztów całkowitych.

Który wybrać?

• leasing — gdy liczy się niska wpłata i rozliczenie rat w kosztach,
• kredyt — gdy chcesz być właścicielem i minimalizować koszt odsetek,
• porównaj także ubezpieczenie, limity przebiegu i opłaty dodatkowe.

Jak kalkulator liczy ratę i koszt całkowity

Podstawą obliczeń jest wzór na ratę annuitetową: Rata = kwota × r ÷ (1 − (1 + r)^−n). W tym zapisie kwota to część wartości netto przedmiotu, którą trzeba sfinansować, r to stopa miesięczna (stopa roczna podzielona przez 12), a n to liczba miesięcy finansowania. Taki wzór daje ratę stałą w całym okresie: na początku większą jej część stanowią odsetki, a pod koniec kapitał. Różnica między sumą rat a kwotą finansowaną to odsetki.

Wartość netto przedmiotu dzieli się na dwie części: płaconą z góry oraz finansowaną. W kredycie z góry idzie wkład własny, w leasingu wpłata początkowa, a finansowana jest reszta ceny. Dlatego kwota, od której liczy się rata, nigdy nie jest równa cenie przedmiotu. W leasingu dochodzi jeszcze opłata końcowa — wykup — której kredyt nie ma w ogóle.

Koszt całkowity narzędzie sumuje z przepływów: w kredycie to wkład własny plus wszystkie raty, w leasingu wpłata plus raty plus wykup. Oba wyniki są porównywane w kwotach netto i nominalnie, bez dyskontowania, czyli bez uwzględniania zmiany wartości pieniądza w czasie i bez podatków. Dzięki temu porównanie jest spójne, dopóki oba warianty opisujesz tą samą stopą i tym samym okresem.

Przykład krok po kroku: środek trwały za 150 000 zł na 48 miesięcy

1. Przyjmij wartość netto przedmiotu: 150 000 zł, okres finansowania: 48 miesięcy.
2. Leasing: wpłata początkowa 15% × 150 000 zł = 22 500 zł, więc kwota finansowana to 150 000 zł − 22 500 zł = 127 500 zł. Wykup ustalono na 25% × 150 000 zł = 37 500 zł.
3. Kredyt: wkład własny 20% × 150 000 zł = 30 000 zł, więc kwota kredytu to 150 000 zł − 30 000 zł = 120 000 zł, a oprocentowanie wynosi 9,5% w skali roku.
4. Stopa miesięczna dla kredytu: 9,5% ÷ 12 = 0,79%, czyli 0,0079 w postaci ułamka. Rata = 120 000 × 0,0079 ÷ (1 − (1 + 0,0079)^−48) = 3 015 zł. Suma 48 rat to 144 719 zł, a odsetki to 144 719 zł − 120 000 zł = 24 719 zł.
5. Koszt całkowity kredytu przed podatkami: 30 000 zł + 144 719 zł = 174 719 zł.
6. Dla porównania policz leasing tą samą stopą: rata od kwoty 127 500 zł wynosi około 3 203 zł, a suma 48 rat to 153 764 zł. Koszt całkowity leasingu: 22 500 zł + 153 764 zł + 37 500 zł = 213 764 zł, czyli o 39 045 zł więcej niż koszt kredytu — to jednak różnica przed uwzględnieniem podatków i opłat dodatkowych, a nie gotowa rekomendacja.

Parametry i wyniki dla wariantu z przykładu

Jak korzystać z kalkulatora, żeby wynik miał sens

• Ta sama wartość netto w obu wariantach. Cena przedmiotu musi być identyczna w kolumnie leasingu i kredytu, inaczej porównujesz dwie różne transakcje, a nie dwie formy finansowania.
• Wpisz realną stopę, nie ratę z oferty. Kalkulator liczy od stopy rocznej. Oferta podana wyłącznie ratą i wykupem bez stopy daje wynik niepewny, bo nie wiadomo, ile w racie stanowią odsetki.
• Pamiętaj o wykupie. W leasingu wykup nie jest ratą, ale realnym wydatkiem na końcu okresu. Wyższy wykup obniża ratę, a jednocześnie podnosi koszt całkowity — dlatego obie liczby trzeba czytać razem.
• Porównuj koszt całkowity, a nie samą ratę. Niższa rata przy dłuższym okresie lub wyższym wykupie nie oznacza tańszego finansowania. W tabeli wyników patrz najpierw na wiersz z kosztem całkowitym.
• Zestaw wynik z rozliczeniem podatkowym. Własność przedmiotu i sposób zaliczania wydatków do kosztów zmieniają obraz, którego kalkulator nie pokazuje. Różnicę z kalkulatora skonfrontuj z księgowym.

Czego kalkulator nie uwzględnia

• Kwoty netto bez VAT. Narzędzie analizuje wartości netto. Podatek VAT zależy od formy rozliczenia i statusu podatnika, więc nie da się go ująć jednym uniwersalnym wzorem.
• Podatki i amortyzacja. Kalkulator nie liczy zaliczania rat do kosztów, odpisów amortyzacyjnych ani oszczędności z tego wynikającej. Stawki i progi zmieniają się co roku, więc trzeba je zweryfikować w aktualnych przepisach albo u księgowego.
• Opłaty dodatkowe i warunki umowy. Ubezpieczenie, opłaty manipulacyjne, limity przebiegu, koszty serwisu i kary umowne nie wchodzą do wzoru, a w praktyce potrafią przewyższyć różnicę w racie.
• Zmienna stopa i wartość pieniądza w czasie. Kalkulator sumuje przepływy nominalnie, przy jednej stopie dla całego okresu. Nie dyskontuje wpłaty i wykupu, choć są płacone w innych momentach niż raty, i nie obsługuje oprocentowania zmiennego.

Najczęstsze pytania